Paraísos fiscales

El Ecofin aprobó esta semana tras meses de negociaciones la lista negra de la UE de paraísos fiscales. Los ministros lograron llegar a un acuerdo conscientes de que la credibilidad de la UE estaba en juego en caso de no cerrar la lista. Finalmente, serán 17 los países señalados como jurisdicciones no cooperativas, al incumplir al menos uno de los tres criterios básicos establecidos y, además, no haberse comprometido a llevar a cabo las reformas necesarias para cumplirlos.

Esos tres criterios son la transparencia fiscal vía la firma de convenios de la OCDE, la no existencia de regímenes fiscales perjudiciales o promoción de estructuras offshore y finalmente participar en el proceso anti-BEPS de lucha contra la erosión de la base imponible y el traslado de beneficios.…  Seguir leyendo »

Ante la avalancha de filtraciones sobre la masiva evasión fiscal organizada y el creciente descontento por la desigualdad y los recortes sociales en la Unión Europea (UE), los ministros europeos se han visto obligados a hacer un gesto y han adoptado este mes una lista negra de paraísos fiscales. Pero de nuevo la iniciativa resulta más cosmética que efectiva. En la lista no aparecen los principales paraísos fiscales y las sanciones son testimoniales, sin ninguna medida que penalice u obstaculice la actividad de los bancos, compañías y sociedades pantalla que operan a través de los paraísos fiscales.

La lista negra europea incluye 17 territorios, entre los que destacan Panamá, Barbados, Bahréin, Emiratos Árabes Unidos y Corea del Sur.…  Seguir leyendo »

En matière de lutte contre la fraude fiscale, des progrès substantiels ont été réalisés sous l’impulsion de l’OCDE et du G20 au cours des dernières années. L’échange automatique d’informations a permis de responsabiliser les acteurs. Mais cet effort entrepris à l’échelon international est l’arbre qui cache la forêt.

Depuis trente ans, des politiques de dumping fiscal ont été menées par certains pays, notamment anglo-saxons, et quelques autres en Europe. Ces politiques trouvent leur origine dans la liberté complète de circulation des capitaux décrétée dans les années 1980 et érigée depuis en véritable dogme. Une guerre sans merci s’est alors développée pour les attirer : dès qu’un Etat assouplit sa législation fiscale, les capitaux bondissent vers le pays d’accueil.…  Seguir leyendo »

Tirons des leçons de l’expérience : le risque est grand qu’après les révélations des «Paradise Papers» qui ont tenté de déchirer le voile de l’omerta, tout continue comme avant. Au fond, une part importante des citoyens se dit : «On le savait bien qu’ils s’en mettaient plein les poches !» Leur fatalisme se nourrit du manque de réaction des politiques. Or, c’est précisément le fatalisme, le sentiment que tout se joue au-dessus de nos têtes, et que l’ordre des choses est inéluctable, qui tue l’Europe. Après l’indignation, doit venir le temps de l’action. Notre Europe n’est pas condamnée à se faire voler éternellement ses finances publiques.…  Seguir leyendo »

On Oct. 27, the vice president and heir apparent to the tiny oil-rich West African state of Equatorial Guinea was convicted in a Paris court of money laundering and embezzlement. At stake is Vice President Teodorin Obaing’s $200 million Paris mansion, a 220-foot yacht and a fleet of luxury cars, which according to the French authorities represent the proceeds of corruption from his country’s oil wealth. A week later, a massive data-dump from the offshore firm Appleby, the “Paradise Papers,” exposed the financial dealings of thousands of firms and individuals in small island tax havens from the Caribbean to the South Pacific.…  Seguir leyendo »

En estos días hubo una noticia bomba: nos enteramos de que los muy ricos son muy ricos y quieren ser más ricos todavía y no piensan detenerse ante nada para serlo.

La noticia fue tapa de todos los diarios: un consorcio de periodistas contó que había accedido a más de 13 millones de archivos de Appleby, una vieja compañía financiera —Bermudas, 1898— especializada en offshore legal services. Lo cual podría traducirse como “servicios legales fuera de las costas” si no debiera traducirse como “servicios legales fuera de las leyes”.

La noticia, por supuesto, no es que existan esos refugios para el dinero gris: todos lo sabemos, aun si no sabemos bien cómo funcionan, porque su principal característica consiste en ocultarlo.…  Seguir leyendo »

Out of sight, a powerful industry has been developing since the 1980s in tax havens across the globe. By following the money, we can start to grasp the costs that these territories impose on the economies of other countries.

The data that offshore centres publish is far from comprehensive, and our system for measuring household wealth and multinationals’ profits has many weaknesses. But it is improving, and by analysing the data carefully, we can detect consistent patterns and dissipate some of the secrecy that has for decades surrounded the activities of tax havens.

Let’s look first at tax avoidance by big multinationals.…  Seguir leyendo »

Last month, the international law firm Appleby announced it had been the victim of a hacking and that information on its clients was in the hands of the International Consortium of Investigative Journalists, the news gathering organization that broke the story of the Panama Papers in April 2016.

On Sunday, material from that hacking became public. The Paradise Papers exposed the hidden financial dealings of Commerce Secretary Wilbur Ross, Queen Elizabeth and the athletic apparel company Nike, among many others. As revelations about tax-dodging airplane purchases and secret Russian ownership in tech companies came to light, Appleby declared that it takes its clients’ confidentiality seriously and billed itself as “not the subject of a leak but of a serious criminal act.”

In an age in which personal consumer data is routinely plundered for profit, it’s smart public relations for law firms like Appleby and the tax havens in which their clients hide their assets to present themselves as victims of a global crime epidemic.…  Seguir leyendo »

Il paraît qu’une feuille A4 pleine de symboles mathématiques et de lettres grecques est restée affichée un moment dans un bureau Oxfam à Paris. Oxfam, c’est cette ONG qui lutte contre la pauvreté, et l’équation était tirée d’une présentation que nous étions venus faire chez eux un beau matin d’automne. L’ONG est très présente sur le terrain contre les paradis fiscaux, et nous avions repéré qu’ils avaient des données intéressantes pour nous. Celles-ci rapportaient l’activité de toutes les filiales étrangères des 20 plus grandes banques européennes. Grâce à ces données, on pouvait donc connaître le chiffre d’affaires réalisé par les filiales de la banque Barclays à Jersey, au Luxembourg ou aux Bahamas.…  Seguir leyendo »

Que compte faire notre prochain président pour bâtir une fiscalité moderne, adaptée à la mondialisation ? Difficile de savoir à la lecture des programmes des candidats, qui rivalisent de flou sur la question. Il y a pourtant urgence, à l’heure où les Etats-Unis et la Grande-Bretagne s’engagent sur la voie du dumping fiscal. Sans orientation claire et précise, le risque est réel que la France subisse des pertes de recettes publiques significatives.

Un bouleversement fiscal inédit se prépare, en effet, à Washington, dont on n’a pas pris la mesure à Paris. Adieu Irlande, Luxembourg et Bermudes ; ces paradis fiscaux sont sur le point d’être ringardisés par l’Amérique de Donald Trump.…  Seguir leyendo »

Una fiscalidad justa y eficaz es el motor de la igualdad, del desarrollo. Nadie pone en duda que el fraude, la evasión fiscal, es un problema de primera magnitud en España. No hay político, sociólogo, sindicalista que no se llene la boca con proclamas al respecto. Sin embargo, mucho ruido y pocas nueces: estamos hartos de tantos condenados cuyas sórdidas fortunas se convierten en inalcanzables para la justicia. Es entonces cuando chocamos con el “no pasarán” de los paraísos fiscales, que más que una “ágil plataforma financiera” -como cínicamente se califican los territorios donde se ubican- son el depósito, la sentina de los multimilmillonarios resultados del delito, de la evasión.…  Seguir leyendo »

Seven months after the leak of 11.5 million documents from a law firm in an incident that has come to be known as the “Panama Papers”, the world is right to ask what has been done since to fight global tax evasion and promote financial transparency.

As president of Panama, and in particular through my interactions with the international community, it is clear that the affair shined a light into the dark corners of global finance and sparked a worldwide reform agenda. Despite the unfortunate name, The Panama Papers has been good for Panama as well as for the world.

Panama was well on the path of reform long before the scandal broke.…  Seguir leyendo »

Alguna vez se han preguntado cuántas prestaciones sociales se dejan de dar como consecuencia de los impuestos que no cobramos por los capitales que emigran a paraísos fiscales? ¿Cuántas prestaciones por desempleo menos? ¿Cuántas guarderías? ¿Cuántas intervenciones quirúrgicas y tratamientos médicos más se podrían pagar con el dinero que se deja de ingresar? Esta es una realidad que toca el bolsillo a todos y afecta al bienestar común. Afecta a las pensiones, a los subsidios, a la dependencia, tanto de mayores como de niños, a la sanidad, a la cultura, a la seguridad, a la defensa, y a la generación de riqueza y la creación de empleo, entre otros.…  Seguir leyendo »

¿Existen ‘Papeles’ como los de Panamá en otros lugares? ¿o es un fenómeno aislado? Esta es la pregunta que hoy nos ronda a todos. Quedamos consternados hace algunas semanas por los ‘papeles’ de Panamá. La total impunidad con la que algunas empresas ocultan al fisco sus beneficios escandalizan a los ciudadanos honrados. Más allá de las implicaciones éticas, quienes eluden sus obligaciones fiscales lesionan los derechos de quienes las cumplen, del mismo modo que los territorios con un estatus fiscal permisivo perjudican gravemente a los países serios.

La competencia desleal que ejercen estos territorios perjudica seriamente la salud y la fortaleza de los países formales (que sí juegan limpio en un contexto de competencia global), debilitando sus ingresos e inversiones.…  Seguir leyendo »

En la localidad de Bramley, Hampshire, una típica finca rural inglesa se está sometiendo a una renovación importante. Desde la carretera puede verse una gran grúa junto a los extensos prados y los árboles vetustos de un elegante parque. Hace semanas unos lugareños me señalaron Beaurepaire Park y me dijeron el nombre de su nuevo vecino: Yuri Luzhkov, el antiguo alcalde de Moscú.

Fascinada al saber que Luzhkov y su esposa, Elena Baturina, la única mujer multimillonaria de Rusia, habían decidido experimentar la vida campestre inglesa, busqué la casa en el registro catastral británico. Pero aunque el precio de compra estaba allí —5,5 millones de libras esterlinas (7,1 millones de euros)— no encontré nombres rusos.…  Seguir leyendo »

Tema

La pregunta planteada por distintos medios de prensa tras el escándalo de los papeles de Panamá tiene dos lecturas: (1) Panamá es un paraíso fiscal, ¿sí o no?; y (2) ¿realmente se está combatiendo el problema de los paraísos fiscales de forma contundente?

Resumen

Este artículo, además de hacer algunas precisiones sobre la entrada y salida de Panamá de diferentes listas, se sirve de los datos del índice de secreto financiero de Tax Justice Network –que atribuye a Panamá un a opacidad financiera del 72%– para señalar algunas limitaciones de las listas de paraísos fiscales y del propio término para encuadrar correctamente el problema subyacente a escándalos como el de los papeles de Panamá.…  Seguir leyendo »

¿Por qué son un escándalo los ‘papeles de Panamá’? Basta con repasar seis cifras para hacerse una idea de la magnitud del problema. En el 2015 la inversión global a las Islas Caimán triplicó la dirigida a China; las Islas Vírgenes tienen 5.500 empresas por habitante; las 50 mayores empresas norteamericanas invierten 1,4 billones de dólares en paraísos fiscales; las empresas del Ibex 35 tienen 891 filiales en paraísos fiscales, el 240 % más que en el 2009; a iguales beneficios, el impuesto de sociedades ha caído en España el 50 % desde el 2007. 22.000 millones de euros menos. Al año.…  Seguir leyendo »

En la corta legislatura que acabamos de dejar atrás hemos asistido al derrumbamiento de algunos mitos relativos al PP. Uno de ellos, es que el PP gestiona bien las finanzas públicas, lo que es un puro mito de su propaganda.

Hemos visto, por ejemplo, cómo se incumplía el objetivo de déficit, por más de 10.000 millones, teniéndolo todo a favor: bajos precios del petróleo, política monetaria favorable del BCE… Pese a todos esos vientos de cola, que trajeron un crecimiento por encima del esperado, el PP fue incapaz de contener mínimamente el gasto, ni de hacer unas previsiones de ingresos mínimamente sensatas.…  Seguir leyendo »

Los paraísos fiscales no existen. No lo digo yo. Lo dice el Secretario General de la OCDE, José Ángel Gurría, quien afirma que Panamá “es el último reducto importante que permite la ocultación offshore de fondos eludiendo a las autoridades fiscales”. ¿Significa que ha muerto la evasión fiscal internacional? Como intuirá el lector más avezado, no.

Panamá, famoso por su canal y en algunos círculos por sus sombreros, pasará a la historia junto a los abogados de Mossack Fonseca como el símbolo de la evasión fiscal internacional, del mismo modo que los papeles de WikiLeaks señalaron para siempre la corrupción del sistema político internacional.…  Seguir leyendo »

Recuerdo que de estudiante leí un libro que se titulaba algo así como ‘Prostitutas, maleantes y pobres en el siglo XIX’ y cómo fue motivo de burla para mi familia ver el tipo de lecturas que me interesaban. Mientras que el título parecía más una novela que un ensayo histórico, a mí el libro me ayudaba a conocer aquellos grupos de población al margen de la sociedad y los porqués de ello. Lo he recordado estos días, después de muchos años, pensando que nos encontramos en un país en el que ya no solo hay pobres maleantes y prostitutas, sino donde existe una inmensa mayoría de la población que son unos mangantes.…  Seguir leyendo »